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財政状態分析

資産

当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末比で12億95百万円増加(前連結会計年度末比0.9%増)し、1,413億23百万円となりました。これは、増収に伴い受取手形及び売掛金が36億54百万円増加(前連結会計年度末比37.3%増)したことに加え、設備投資の実行により有形固定資産が28億2百万円増加(前連結会計年度末比6.7%増)した一方で、保有株式の時価変動に伴い投資有価証券が26億62百万円減少(前連結会計年度末比15.6%減)したことが主な要因です。

負債

当第2四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べて155億41百万円増加(前連結会計年度末比51.9%増)し、455億10百万円となりました。これは、連結子会社ハーモニック・ドライブ・エスイー(欧州セグメント)の完全子会社化にあたり調達した短期借入金が110億円増加(前連結会計年度末比4,853.2%増)したことに加え、支払手形及び買掛金が20億4百万円増加(前連結会計年度末比83.1%増)したことが主な要因です。

純資産

当第2四半期連結会計期間末の純資産は、前連結会計年度末比で142億46百万円減少(前連結会計年度末比12.9%減)し、958億13百万円となりました。これは、資本剰余金が73億17百万円減少(前連結会計年度末比24.3%減)したことに加え、連結子会社ハーモニック・ドライブ・エスイー(欧州セグメント)を完全子会社化したことに伴い非支配株主持分が71億70百万円減少(前連結会計年度末比100%減)したことが主な要因です。

この結果、自己資本比率は、前連結会計年度末の73.5%から67.8%になりました。

連結貸借対照表

(単位:千円)
  前連結会計年度
(2021年3月31日)
当第2四半期連結会計期間
(2021年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 21,142,106 18,468,149
受取手形及び売掛金 9,791,509 13,445,767
有価証券 21,874 27,706
商品及び製品 916,359 1,194,411
仕掛品 2,391,998 3,197,954
原材料及び貯蔵品 2,538,193 3,328,460
その他 1,342,329 862,111
貸倒引当金 マイナス26,661 マイナス26,778
流動資産合計 38,117,709 40,497,782
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 - -
減価償却累計額 - -
建物及び構築物(純額) 20,509,415 20,268,550
機械装置及び運搬具 - -
減価償却累計額 - -
機械装置及び運搬具(純額) 13,260,982 14,994,356
土地 - -
リース資産 - -
減価償却累計額 - -
リース資産(純額) - -
建設仮勘定 - -
その他 - -
減価償却累計額 - -
その他(純額) 8,221,497 9,531,796
有形固定資産合計 41,991,895 44,794,703
無形固定資産
のれん 15,532,775 15,054,331
ソフトウエア 274,489 281,965
顧客関係資産 19,840,708 19,229,571
技術資産 5,299,162 5,135,937
その他 56,201 24,558
無形固定資産合計 41,003,338 39,726,363
投資その他の資産
投資有価証券 17,091,091 14,428,921
関係会社株式 96,226 92,599
退職給付に係る資産 1,149,229 1,170,311
繰延税金資産 470,140 479,320
その他 114,140 138,820
貸倒引当金 マイナス5,600 マイナス5,600
投資その他の資産合計 18,915,227 16,304,373
固定資産合計 101,910,461 100,825,440
資産合計 140,028,170 141,323,222
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 2,412,798 4,417,506
短期借入金 226,668 11,227,361
1年内返済予定の長期借入金 881,261 844,387
リース債務 305,392 476,526
未払法人税等 837,683 1,529,817
賞与引当金 765,136 948,641
役員賞与引当金 107,064 167,487
製品補償損失引当金 145,084 63,866
その他 2,273,003 3,915,564
流動負債合計 7,954,093 23,591,160
固定負債
長期借入金 5,220,859 4,834,583
リース債務 2,868,734 3,787,278
繰延税金負債 12,075,672 11,021,868
役員退職慰労引当金 512,872 472,166
執行役員退職慰労引当金 - -
退職給付に係る負債 1,049,268 1,058,895
その他 152,765 626,108
固定負債合計 22,014,261 21,918,981
負債合計 29,968,354 45,510,142
純資産の部
株主資本
資本金 7,100,036 7,100,036
資本剰余金 30,080,004 22,762,168
利益剰余金 54,642,698 55,898,684
自己株式 マイナス38,731 マイナス38,731
株主資本合計 91,784,007 85,722,157
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 10,056,041 8,205,833
為替換算調整勘定 1,131,390 1,952,918
退職給付に係る調整累計額 マイナス82,445 マイナス67,828
その他の包括利益累計額合計 11,104,985 10,090,922
新株予約権 - -
非支配株主持分 7,170,822 -
純資産合計 110,059,815 95,813,080
負債純資産合計 140,028,170 141,323,222